Price com desconto
Trazendo mais uma vez uma solução ou pelo menos tentando trazer uma solução para um leitor do blog, eis que hoje coloco disponível uma planilha que calcula o desconto de parcela paga antecipadamente e também desconto aplicado ao saldo devedor de um empréstimo ou financiamento sobre o regime PRICE, SAC etc…
Primeiro vamos às fontes consultadas, para não dizer que tudo isso foi inventado, e até mesmo para dar credibilidade caso você queira usar essa ferramenta. Vi que vários usuários já usaram minhas planilhas para o meio jurídico, em processos de revisão etc, principalmente na postagem Planilha de cálculo de tabela PRICE, SAC, Juros Simples, Método Gauss (Anatocismo).
Fontes de consulta e comentários [IMPORTANTE]:
1 – Blog de Valor – Autor André Bona – Postagem: Quero quitar um empréstimo: como é calculado o desconto dos juros? – Ensina uma fórmula para desconto em prestações: Taxa contratada – TMS na data da contratação + TMS na data da liquidação = taxa de desconto
2 – MPSC – Site do Ministério Público de Santa Catarina – citado também belo André Bona em sua blog – CALCULADORA DE ANTECIPAÇÃO DE PRESTAÇÕES – Ajudou a confrontar a fórmula ensinada pelo André e testar a minha fórmula que está na planilha, em minhas simulações eu considerei a taxa média da SELIC e não a taxa fixada pelo Copom, para saber mais utilize os links do Bacen abaixo. Nas simulações que eu fiz, a minha fórmula e a calculadora dava diferença de três centavos para menos, mas creio que a metodologia de cálculo está corretada. Infelizmente o site do MPSC não deixa claro como é feito o cálculo.
3 – Normas do Bacen – Resoluções 3.401/2006 | 4.320/2014 – Cartas Circulares 3.295/2008 | 3.349/2008 – Normas do CMN e do BC – Nas normas não deixa bem claro sobre a metodologia de cálculo, não tem exemplos. Interessante notar que essas regras devem sempre ser relatadas no contrato de empréstimo e financiamento, todo contrato, seja de qual banco for tem uma parte que fala de pagamento antecipado, se você não tem o contrato basta pedir uma segunda via. Importante mencionar também que desde 2006 está vedado a cobrança de tarifa para a quitação antecipada.
4 – Site fazAconta – Saldo Devedor – Ensina como calcular o saldo devedor de um contrato pela tabela PRICE, que basicamente é trazer a valor presente as parcelas a vencer, inclusive ele coloca a fórmula do Excel “VA”, mas que na verdade é “VP” com a sintaxe (VP (taxa; número de prestações; valor das prestações com o “-” antes). Outra dica importante que o site traz é calcular a taxa do contrato pelo Excel usando a simples fórmula TAXA ( TAXA (número de prestações; valor das prestações; valor tomado emprestado com o “-” antes). Se você calcular a taxa dessa forma, você pega todos os custos que você teve no contrato, como o IOF e outros encargos, como se fosse calcular o CET. É importante saber calcular a taxa e calcular o valor presente das prestações para poder facilmente pegar o saldo devedor, pois se não só construindo uma tabela, como na minha fornecida para download.
Sobre a planilha para download
No pedido inicial do leitor do blog, ele me pediu uma planilha que calculasse o recálculo de um financiamento caso ele adiantasse uma, duas ou mais parcelas. Então, conforme explicado acima nos comentários, basta para cada parcela paga antecipadamente você usar o simulador que criei na planilha e pagar o valor da parcela com desconto. O restante das parcelas do contrato não precisam passar por um recálculo, visto que você já recebeu o desconto em cima de cada uma (lembre de usar o simulador para uma de cada vez).
Agora, se você quiser liquidar o contrato, ou seja, pagar todo o saldo devedor, basta para isso você ver na planilha (caso seja em outros sistemas além do PRICE, você pode usar o link nº 1 abaixo) o saldo devedor da última parcela que você pagou. Por exemplo, suponhamos que você pegou um empréstimo no valor de R$ 10.000,00, com taxa de 1% ao mês e em 10 parcelas. Olhe na planilha que irei disponibilizar para download e coloque esses dados. Veja que na linha da parcela nº 4 está R$ 6.118,98, isso significa que se você pagar até a quarta parcela o seu saldo para liquidação antecipada é R$ 6.118,98 e não 6 x R$ 1.055,82 que é igual a R$ 6.334,92, ou seja, um desconto de 215,94.
Espero ter ajudado, se gostou deixe um comentário! Até a próxima!
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